Какой бизнес открыть самозанятому: что разрешено и где предел

Самозанятость - самый простой способ легально зарабатывать своим делом: регистрация за пять минут в приложении, налог 4 или 6%, без деклараций и кассы. Поэтому в статусе самозанятого в России уже больше 16 миллионов человек. Но прежде чем решать, какой бизнес открыть самозанятому, стоит понять рамки режима: доход до 2,4 млн рублей в год, без наёмных сотрудников и без перепродажи чужих товаров. Именно эти рамки решают, потянет ли ваше дело статус самозанятого или сразу потребует ИП. Ниже - какой бизнес открыть самозанятому реально можно, где проходит предел и куда двигаться, когда дело вырастет.

Кто такой самозанятый и какой бизнес ему доступен?

Самозанятый - это налоговый режим для тех, кто зарабатывает своим трудом, без работодателя и без штата сотрудников. Регистрация занимает несколько минут в приложении «Мой налог», по паспорту и селфи. Дальше налог считается автоматически с каждого чека, который вы формируете в том же приложении: 4% с оплат от физлиц и 6% с оплат от юрлиц и ИП. Декларации, бухгалтерия и касса не нужны, обязательных страховых взносов тоже нет.

Закон не даёт закрытого списка «разрешённых профессий». Логика обратная: самозанятому можно всё, что прямо не запрещено. Запреты собраны в одной статье закона о НПД, и их немного - о них следующий раздел. Всё остальное - услуги, изделия своими руками, консультации, обучение - в статусе доступно.

Спрос на режим огромный. По данным ФНС, за первые четыре месяца 2026 года число самозанятых выросло почти на четверть.

Что самозанятому можно, а что запрещено?

Перечень запретов закреплён в статье 4 закона о налоге на профессиональный доход (422-ФЗ). Он короткий, но от него и зависит, подходит ваша идея под статус или нет. Разложим по практике - что хочется делать и чем это обернётся.

Главное правило простое: самозанятость - это про доход от собственного труда и своих изделий. Как только между вами и клиентом появляется чужой товар (перепродажа) или чужие руки (наёмный работник), режим НПД заканчивается.

Какой бизнес открыть самозанятому: подходящие направления

Если думать, какой бизнес открыть самозанятому, отталкивайтесь от того, что вы делаете руками или головой сами. Такие направления не спорят с рамками статуса и стартуют почти без вложений.

• Услуги для людей. Маникюр и парикмахерские услуги на дому, ремонт, бытовые мастера, клининг, уборка, репетиторство, юридические и бухгалтерские консультации. Оплата идёт напрямую от клиента - это ставка 4%.
• Цифровая и творческая работа. Тексты, дизайн, разработка сайтов, продвижение, фото- и видеосъёмка, монтаж. Здесь много заказчиков-компаний, оплата от них облагается по 6%.
• Обучение и тренерство. Онлайн-курсы, репетиторство, частные и групповые занятия. Инструктор по растяжке, пилатесу, танцам или йоге вправе работать как самозанятый: вести персональные и групповые тренировки, консультировать по режиму. Лицензия для этого не нужна - деятельность не входит в перечень лицензируемых.
• Своё производство на заказ. Выпечка и кондитерка, пошив, украшения, мебель, свечи, косметика ручной работы - всё, что вы изготовили сами и продаёте.
• Сдача своей квартиры. Спокойный вариант для тех, у кого есть свободное жильё: сдача жилья в аренду укладывается в НПД.

Если направление вам интересно шире статуса, посмотрите общий разбор какой бизнес можно открыть и с чего начать своё дело с нуля - там идеи без привязки к налоговому режиму.

Можно ли самозанятому продавать товары и выходить на маркетплейсы?

Это самая частая путаница. Грань проходит по одному вопросу: чей это товар. Свечи, которые вы отлили сами, торт, который испекли, вязаный плед - это продукт вашего труда, и его можно спокойно продавать, включая площадки вроде Вайлдберриз и Озон. А вот купить партию чужих товаров и перепродать дороже самозанятому нельзя: перепродажа прямо в списке запретов.

Поэтому для полноценной торговли на маркетплейсах чужим товаром режим НПД не подходит - там оформляют ИП и работают на УСН. Своё производство на тех же площадках - можно оставаться самозанятым, пока доход в рамках лимита.

Можно ли самозанятому нанимать помощников?

Запрет касается именно трудовых отношений: постоянный работник, оклад, трудовая книжка. Такого у самозанятого быть не должно. При этом отдать часть работы на подряд - нормально: разово нанять дизайнера, курьера, помощника под конкретный проект по гражданско-правовому договору закон не запрещает. Разница в том, что подрядчик выполняет отдельную задачу и не становится вашим штатным сотрудником.

Если же вы понимаете, что в одиночку и с разовыми подрядчиками уже не справляетесь и нужна команда - это сигнал, что модель выросла из статуса. О переходе - ниже.

Сколько останется на руках: расчёт налога 4 и 6%?

Считать просто: налог берётся сразу с суммы чека, расходы не вычитаются. Возьмём мастера, который зарабатывает 150 000 рублей в месяц на услугах физлицам. Налог по ставке 4% - 6 000 рублей, на руках остаётся 144 000. За год это 1,8 млн рублей дохода - в пределах лимита.

Каждому новичку государство даёт бонус - налоговый вычет 10 000 рублей. Пока он не израсходован, ставка снижается до 3% с оплат от людей и до 4% с оплат от компаний, а разницу вычет гасит сам. Отдельно платить его не нужно, приложение считает всё автоматически.

Здесь же видно, где прячется потолок. При доходе 150 000 рублей в месяц до лимита далеко. А при 200 000-250 000 рублей в месяц те самые 2,4 млн набегают за год, и дальше в статусе оставаться уже нельзя. Поэтому, выбирая, какой бизнес открыть самозанятому, стоит сразу прикинуть средний чек и поток - от них зависит, за сколько вы дойдёте до предела.

Какие идеи упираются в лимит 2,4 млн, а какие живут в статусе годами?

Лимит в 2,4 млн рублей - это примерно 200 000 рублей дохода в месяц в среднем за год. Повышать порог предлагали (звучали цифры 3 и больше млн), но на 2026 год решение не принято - планка осталась прежней.

Из этого следует практичный способ выбирать дело. Если идея по природе упирается в высокий оборот - бригадный ремонт, услуги с чеком в десятки тысяч, кондитерская на поток - в статусе вы проживёте недолго и почти сразу столкнётесь с выбором ИП. Если это подработка или дело с небольшим средним чеком - репетиторство, консультации, хендмейд по выходным - НПД комфортно послужит годами.

Оба сценария рабочие - важно заранее понимать, к чему идёте. Дело, которое быстро упрётся в потолок, обычно и есть кандидат вырасти в полноценный бизнес.

Что делать при превышении лимита и когда пора переходить на ИП?

Превышение лимита - это просто смена статуса, без штрафов. Но действовать нужно быстро, поэтому лучше подготовиться заранее.

1. Следить за суммой заранее

   В приложении «Мой налог» доход виден нарастающим итогом. Подходите к 2,4 млн - готовьте переход, не дожидаясь превышения.

2. Зарегистрировать ИП

   При превышении статус НПД снимается автоматически. На регистрацию ИП отводится около 20 дней, иначе доход сверх лимита попадёт под НДФЛ 13%.

3. Выбрать налоговый режим

   Сразу подать уведомление на УСН или патент. Без уведомления - общая система с НДФЛ и отчётностью.

4. Перестроить учёт

   Расчётный счёт, документы с юрлицами, при найме команды - трудовые договоры и страховые взносы. Здесь помогает бухгалтер или сервис.

Кстати, у ИП тоже есть вариант остаться на НПД - предприниматель вправе применять этот режим, пока укладывается в те же рамки (лимит и запрет найма). Такой ИП не платит фиксированные взносы. Но как только появляется штат или оборот выше лимита, нужен полноценный режим - обычно УСН. Как считаются налоги при таком масштабе, разбираем в отдельной статье про налоги фитнес-студии.

Какая господдержка доступна самозанятому на старте?

Статус самозанятого открывает доступ к господдержке. Самый частый вход на старте - социальный контракт: государство выделяет до 350 000 рублей на открытие своего дела, если доход семьи ниже прожиточного минимума. Деньги целевые - на оборудование, материалы, обучение.

Помимо этого, есть региональные гранты (условия зависят от области), льготные микрозаймы, бесплатные консультации и обучение в центрах «Мой бизнес», а также допуск к части государственных закупок. Подробный разбор - в статье помощь государства бизнесу. Важно закладывать эти деньги как поддержку старта: грант ускоряет запуск, но не заменяет спрос и вашу работу.

Когда дело перерастает самозанятость: путь к устойчивому делу

Многие в нашей нише именно так и начинают. Инструктор по растяжке или пилатесу пробует себя как самозанятый: ведёт частные и небольшие групповые занятия, набирает первых клиентов, понимает, что это её. А дальше упирается в те же три рамки - хочется нанять тренеров и администратора, снять зал, а поток клиентов даёт оборот выше 2,4 млн. Всё это выводит из НПД: своя студия - это уже ИП или ООО с командой и арендой.

Отдельно про франшизу. Купить её самозанятый-физлицо по закону не может: договор коммерческой концессии заключают только с ИП или юрлицом.

Поэтому путь выглядит естественно: сначала пробуете дело в статусе самозанятого, а когда оно выросло - оформляете ИП и масштабируетесь. Один из вариантов масштабирования - франшиза: готовый бренд, методика, обучение и поддержка вместо того, чтобы собирать систему в одиночку. На примере студии мягкого фитнеса LEVITA (растяжка, пилатес и барре - направления внутри) это выглядит так: вход в дело - ~2,5-3 млн ₽, включая паушальный взнос 900 000 ₽ и подушку на первые месяцы. Точка безубыточности - 100-140 клиентов, а чистая прибыль к концу первого года по финмодели LEVITA - порядка 300 тыс рублей в месяц за вычетом отчислений сети.

Отдельный плюс ниши - налоговый. Спортивно-оздоровительные услуги населению освобождены от НДС (пп. 14.1 п. 2 ст. 149 НК РФ). На фоне реформы-2026, когда базовая ставка НДС выросла до 22%, а под налог попал массовый малый бизнес, студия мягкого фитнеса сохраняет налоговое преимущество. LEVITA - сеть из ~270 студий и ~131 партнёров в 9 странах, на рынке 9 лет (с 2017 года). Точные цифры под ваш город - в персональной финмодели: она считает окупаемость и прибыль по 343 городам в трёх сценариях.

Частые вопросы